公司欠我的材料款，我已给开了增值税专用发票，但钱没转过来咋办？

实际中先开票后付款的情况是非常普遍的。如果碰到已经开具了增值税专用发票，但是却没有收到对方货款的情况，可以区分具体的原因，再进行处理。

1. 没有付款的原因

有时候对方企业没有付款，不代表就不付，所以需要跟对方的人员进行沟通，询问为什么款项没有及时支付。

一般来说，可能有以下情形：

（1） 根据双方合同的约定，还没有到付款的期限。并不是每个公司都会见票付款，很多财税比较规范的公司，都会严格遵守账期的约定，在提前1-2天才安排付款。

（2） 对方公司出现了财务周转的困难。对方公司如果出现了资金周转的问题，也可能出现不能及时付款的情况。

（3） 对方公司出现人员变更。当人员交替，新人没有搞清楚状况的时候，也可能出现货款不能及时支付的情况。

通常对方公司故意拖欠的情形并不常见，相对而言出现资金困难的情况比较多。针对不同的情况，企业要采取不同的措施来应对。

2. 应对的措施和提前的防范

（1） 对于尚未到账期的情况，可以询问并要求对方给出明确的付款计划。后期紧盯付款计划向对方企业进行催收。

（2） 对于对方已经出现资金困难的情况要特别谨慎。这种情况首先暂停向该客户的发货，深入了解对方出现财务困难的原因，以及是否有恢复的可能性和预计什么时候可以恢复正常。同时，看看对方是否有向其他供应商付款，尽可能先收回一部分货款，并明确后期的所有付款计划。再紧盯后续付款的同时，也看看对企业可能造成的影响。

（3） 对于客户内部人员交替的情况，可以敦促其尽快付款，否则会影响向其后续的供货。

（4） 如果确实有客户故意拖欠的情况，那么可以考虑诉诸于法律。

值得注意的是，后期出现问题时，再采取的措施，很多都是补救型的，对于款项收回的问题，前期要防患于未然。一是要注意客户的考察和授信，一锤子的买卖更是要特别关注客户的情况；二是要注意签订规范的合同，后期才可以有依据；三是要注意过程的控制，通过内部的各个环节设置，随时关注货款的风险。

总的来说，通过事前的客户调研授信、合同签订，事中的监督控制等环节，虽然不能完全消除出现坏账，但一定可以大大降低坏账出现的概率。所以，企业在先开具发票的时候，一定要做好相关的流程，谨防后续的风险。